Sous-traitance : Comptabilisation de la TVA auto-liquidée pour les factures d’achat – Q000091
Dans le cadre des factures de sous-traitance de travaux, il est nécessaire de gérer l’autoliquidation de la TVA.
Ainsi en comptabilité, il faut débiter un compte « 445xxx TVA déductible auto-liquidation des sous-traitants » en contrepartie du débit du compte « 44 TVAxxx due autoliquidation »
Le logiciel Optim’BTP permet de traiter cela à condition de bien mettre en place le paramétrage adéquat.
Paramétrage des comptes de TVA auto-liquidée
Avec les droits Superviseur, aller dans Options/Paramètres/Profil/Comptabilité et sur le ou les profils concernés, choisir “Paramètres des achats”
Cliquer sur 
pour modifier et choisir les comptes souhaités sur les différentes lignes.
Rapprochement de facture fournisseur / Ecriture comptable
Si le rapprochement de la facture de sous-traitance est fait à partir d’une prestation de sous-traitance, celle-ci doit avoir la case “Autoliquidation de la TVA” cochée
Si le rapprochement est fait à partir du menu “Facture” du module “Achat”, il faut prendre “Pointer Facture S-Traitant (Avancement/Déduction)”
Dans ces 2 cas, le Type de prestation sera mis par défaut sur “Sous-traitance de travaux” avec autoliquidation, ce qui permettra d’avoir la ligne de TVA et sa contrepartie.
L’écriture comptable générée ventile alors la TVA et sa contrepartie en fonction des comptes associés.
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